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第一部分    盘锦市辽河口实验学校概况

一、 主要职责

二、 部门决算单位构成

第二部分    盘锦市辽河口实验学校2021年度决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款收入支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分    名词解释

第四部分    盘锦市辽河口实验学校2021年度决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分 盘锦市辽河口实验学校概况

一、主要职责

盘锦市辽河口实验学校贯彻落实党中央、省、市、县委关于教育工作的方针政策和决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对教育工作的集中统一领导。主要职责是：

（一）贯彻执行党和国家教育改革与发展方针、政策和规划，落实国家和省、市、县有关法律、法规和规章；制定全校教育改革与发展规划，落实省、市、县的有关文件精神。

（二）指导学校党的建设、精神文明建设、思想政治工作、稳定工作、干部教育工作和群团工作。按分工负责学校各职能部门建设，协调督促落实市、县教育工作领导小组决定的事项、工作部署和要求。

（三）负责深化学校教育领域综合改革和各年部规划和协调管理，指导全校教育教学改革，组织、协调开展学校教育体系国际化、生态化的日常工作，做好学校基本信息的统计、分析和发布。

（四）负责学校的教师管理工作，统筹规划和指导教育教学人才队伍建设，认真落实市县有关教师职称考核工作。

（五）负责管理本学校教育经费，监测教育经费的筹措和使用情况。做好年初预算和年末决算，负责学校全国教育经费的统计与上报工作。

（六）指导全校师生的教育教学和思想教育工作，由教务处、教导处以及团委共同负责，做好学生毕业与升学考试工作。

（七）完成上级部门交办的其他任务。

二、部门决算单位构成

纳入2021年决算编制范围的二级预算单位包括：

1.盘锦市辽河口实验学校

第二部分 盘锦市辽河口实验学校2021年度决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计3282.90万元，包括：

1.财政拨款收入3281.46万元，占收入总计的99.96%。其中：一般公共预算财政拨款收入3281.46万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

2.上级补助收入0万元。

3.事业收入0万元。

 4.经营收入0万元。

5.附属单位上缴收入0万元。

6.其他收入1.44万元，占收入总计的0.04%。主要是利息收入。

7.使用非财政拨款结余0万元。

8.上年结转和结余517.83万元，占收入总计的15.77%。主要是人员经费、项目经费的结转等。

与上年相比，今年收入增加235.18万元，增长66.67%，主要原因：一是人员的增加；二是退休教师单位部分职业年金的增加。

（二）支出总计3310.90万元，包括：

1.基本支出3110.90万元，占支出总计的93.96%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出2908.97万元，对个人和家庭的补助支出47.47万元，商品和服务支出154.46万元。

2.项目支出200万元，占支出总计的6.04%。主要包括校车运营费业务支出。

3.上缴上级支出0万元。

4.经营支出0万元。

5.对附属单位补助支出0万元。

与上年相比，今年支出增加148.16万元，增长4.68%，主要原因：一是人员增加；二是对个人和家庭补助支出增加。

（三）年末结转和结余489.83万元。

主要是人员经费和项目没有完成等原因形成的结余。与上年相比，今年结转结余减少28万元，降低5.41%，主要原因：一是部分项目没有完成；二是部分经费没有结算。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2021年度财政拨款支出3310.90万元，其中：基本支出3110.90万元，项目支出200万元。与上年相比，财政拨款支出增加148.46万元，增长4.68%，主要原因：一是人员增加；二是对个人和家庭补助支出增加。与年初预算相比，2021年度财政拨款支出完成年初预算的108.96%，其中：基本支出完成年初预算的108.96%，项目年初未做预算。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出3310.90万元，按支出功能分类科目分，包括：教育支出2524.86万元，占76.26%；社会保障和就业支出410.30万元，占12.39%；卫生健康支出124.91万元，占3.73%；住房保障支出250.84万元，占7.58%。

1.教育支出2524.86万元，具体包括：

（1）教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）914.88万元，主要是小学部人员经费及日常公用经费等支出，完成年初预算的119.94%，决算数大于年初预算数的原因主要是人员增加。

（2）教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）1609.98万元，主要是初中部人员经费及日常公用经费等支出，完成年初预算的100.46%，决算数大于年初预算数的原因主要是人员增加。

2. 社会保障和就业支出410.30万元，具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）47.47万元，主要是离休教师经费和退休教师取暖费等支出，年初未列预算。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）293.30万元，主要是事业单位基本养老保险缴费支出，完成年初预算的101%，决算数大于年初预算数的原因主要是人员和缴费基数变动。

（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）53.04万元，主要是机关事业单位职业年金缴费支出，完成年初预算的106%，决算数大于年初预算数的原因主要是退休人员补交和缴费基数变动。

（4）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）16.49万元，主要是机关事业单位失业和工伤保险缴费支出，完成年初预算的101%，决算数大于年初预算数的原因主要是人员和缴费基数变动。

3.卫生健康支出124.91万元，具体包括：

（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）124.91万元，主要是事业单位医疗保险缴费支出，完成年初预算的102%，决算数大于年初预算数的原因主要是人员和缴费基数变动。

4、住房保障支出250.84万元，具体包括：

（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）250.84万元，主要是住房公积金缴费支出，完成年初预算的102.8%，决算数大于年初预算数的原因主要是人员和缴费基数变动。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费0万元。

1.因公出国（境）费0万元， 2021年参加出国（境）团组0个，累计0人次,主要为参加0团等。2021年因公出国（境）费比上年减少（增加）0万元，主要是无出国（境）预算，也无出国（境）支出原因。

2.公务接待费0万元， 2021年国内公务接待累计0批次、0人、0万元；其中外事接待累计0批次、0人、0万元。2021年公务接待费比上年减少（增加）0万元，主要是没有公务接待费原因。

 3.公务用车购置及运行费0万元，比上年减少（增加）0万元。主要是本单位没有公务用车等原因。

其中：公务用车购置费0万元,当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截至年末使用一般公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量0辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出3310.90万元，其中：人员经费2956.44万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、离休费、退休费、抚恤金、住房公积金、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费154.46万元，主要包括办公费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、劳务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

盘锦市辽河口实验学校为事业单位，无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况。

2021年政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，其中：授予小微企业合同金额0万元。

（三）国有资产占用情况。

截至2021年12月31日，共有车辆0辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通讯用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆，单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效情况。

根据财政预算管理要求，盘锦市辽河口实验学校未组织对2021年度预算项目支出全面开展绩效自评。
    第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从县级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

16. 教育支出(类)普通教育（款）小学教育（项）：反映各部门举办的小学教育支出。政府各部门对社会中介组织等举办的小学资助，如各类捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

17. 教育支出(类)普通教育（款）初中教育（项）：反映各部门举办的初中教育支出。政府各部门对社会中介组织等举办的初中教育的资助，如各类捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

18．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费。

19．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

20．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

21．社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

22、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

23、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金.