—2017年7月20日在县第十六届人大常委会第三十三次会议上

                   县财政局局长   赵继刚

 

主任、副主任、各位委员：

我受县政府委托，向县十六届人大常委会第三十三次会议报告2017年上半年财政预算执行情况及下半年财政主要工作，请予审议。

年初以来，我们在县委、县政府的正确领导下，在人大依法监督下，着力贯彻“五大发展理念”，扎实推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作。经过全县上下的共同努力，财政收入实现了“时间过半，任务过半”目标，收入结构持续趋好，财政支出结构继续优化，民生等重点支出得到有效保障，全县财政运行平稳。

一、1-6月份全县财政预算执行情况

1、财政收入完成情况 

全县公共财政预算收入完成 61,176万元，完成年初预算（人大报告数91,300万元）的67%，同比增加15,691万元，增长34.5%。其中：国税部门完成 31,289万元，完成年初预算(23,300万元)的134.3%，同比增加26,488万元，比上年增长551.7%，主要是“营改增”政策因素影响；地税部门完成19,529万元，完成年初预算（48,000万元）的40.7%，同比减少8,615万元，下降30.6%；财政部门完成10,358万元，完成年初预算(20,000万元)的51.8%，同比减少2,182万元，下降17.4%。非税收入占比17%。

基金预算收入完成11,650万元，完成预算的30.2%，比上年同期减少10,784万元，下降48%。其中国有土地使用权出让收入完成11,592万元，下降48%。

2、财政支出完成情况

1-6月份，全县公共财政预算支出完成105,620万元，完成年初预算的51％，同比增加16,868万元，增长19%。

1-6月份，全县基金预算支出完成3,848万元，完成年初预算的10%，同比减少4,401万元，下降53%。

二、1-6月份县本级财政收支情况

1、财政收入完成情况 

县本级公共财政预算收入完成41,167万元，同比增加9,685万元，增长31%。其中：国税部门完成20,862万元，同比增加18,311万元，比上年增长718%，主要是“营改增”政策因素影响；地税部门完成11,362万元，同比减少6,829万元，下降38%；财政部门完成8,943万元，同比减少1,797万元，下降17%，非税收入占比22%。

重点收入项目如下:

增值税完成16,947万元,同比增加15,036万元,增长787%;企业所得税完成3,302万元，同比增加2,264万元，增长218%；城市维护建设税完成1,383万元，同比增加330万元，增长31%；土地使用税完成3,173万元，同比减少1,391万元，下降31%,主要是上年有清欠收入1,760万元；国有资源有偿使用收入完成4,028万元，同比减少3,206万元，下降44%,主要是上年有一次性出售污水厂收入5,300万元。

2、财政支出完成情况

1-6月份，县本级公共财政预算支出完成83,172万元，完成年初预算的47％，同比增加4,333万元，增长5%。其中：保工资39,415万元，保运转5,317万元，保民生25,757万元，利息9,757万元，其他刚性支出2,926万元。利息支出比上年下降10,863万元。

重点支出项目如下：

一般公共服务支出完成8,447万元,增长44%；公共安全支出完成3708万元，下降6%；教育支出完成9,458万元，下降1%；社会保障和就业支出完成12676元，增长27%；医疗卫生支出完成8,739万元，增长11%；农林水事务支出完成19187万元，增长74%;城乡社区事务支出完成6183万元，增长11%。

三、1-6月份社保基金收支情况

养老保险基金收入9,989万元，支出34,292万元；机关事业保险基金收入8,429万元，支出8,337万元；失业保险基金收入325万元，支出390万元；医疗保险基金收入2,021万元，支出3,752万元；城镇居民医疗收入387万元，支出372万元；工伤保险收入99万元，支出144万元;生育保险收入126万元，支出90万元；新型农村合作医疗收入2,845万元，支出3,916万元。

四、关于2016年财政决算的情况

2016年全县财政决算已经编制完成，收支情况如下:

1、全县一般公共预算收入完成83,075万元，上级补助收入112,746万元，上年结转收入2,541万元，调入资金59,381万元，债券转贷收入198,431万元，总收入完成456,174万元。一般公共预算支出完成241,138万元，上解支出13,794万元，调出资金411万元，结转下年2,400万元，债务置换还本支出198,431万元，总支出完成456,174万元，实现了财政收支平衡。

2、2016年政府性基金预算收入完成41,656万元，上级补助4,960万元，上年结余4,494万元，调入资金411万元，债务转贷收入111,225万元，收入总计162,746万元。政府性基金预算支出完成44,886万元，调出资金3,811万元，债务置换还本支出111,225万元，结转下年2,824万元，支出总计完成162,746万元。

五、上半年全县预算执行的特点

1、财政收入增长明显。半年公共财政收入增长34.5%，非税占比17%，比上年下降11个百分比，收入质量有很大提高。收入完成年初预算（人大报告数）的67%，超出正常进度17个百分点，主要是国家政策在供给侧改革后，大力支持县域民营企业发展，我县紧抓机遇，促进县域经济快速增长。 

2、乡级财政收入逐步提高。1-6月乡镇公共财政预算收入完成20,009万元,比上年同期增长43%，比全县增幅32%高11个百分点。乡镇组织财政收入的积极性大大提高，增长明显的乡镇主要是古城子镇增长145%，得胜镇增长177%。

3、偿还欠款资金压力巨大。1-6月县本级公共财政预算收入41,167万元，扣除上解省级收入7,282万元后，县本级实收入33,885万元，加上上级补助32,200万元，收入合计66,085万元。

但是1-6月份工资、民生、运转、县城建设、政府债务利息等支出83,172万元，偿还以前年度专项22,820万元，支出合计105,992万元，收支缺口39,907万元。同时欠拨个人代扣保险费7,654万元，欠拨地税代收保费收入5,285万元，合计12,939万元，这两项资金近期要求偿还，总的资金缺口合计52,846万元 ，资金压力特别大。

4、政府性债务本息支出压力大。我县根据省市文件要求，积极组织发放地方债券，缓解金融债务本息压力。2017年上半年我县已用地方政府债券置换存量债务7,650万元，截止6月末债务总额433,794.65万元 ，其中包括银行贷款67,418万元 ，地方政府债券355,985.75万元，国债250.91万元，外债24.42万元，工程款4,196.15万元 ，乡镇债务5,919.42万元。上半年偿还利息5,384.23万元。下半年按计划需要偿还本金20,000万元和利息6540.27万元。

六、下半年财政工作重点

通过对上半年财政预算执行情况的分析，下半年重点应做好以下几项工作。

（一）积极组织财政收入工作，夯实税收增长基础

继续全面落实中央文件精神，以推进供给侧结构性改革为抓手，坚持问题为导向，有针对性在采取措施，支持产业转型升级，提高企业经济效益，促进工业经济企稳回升，为税收增收奠定良好基础。

（二）加大依法理财建设，优化财政支出结构

为进一步规范财政运行，按《预算法》和上级文件要求，定期公开财政相关的报表和说明。在完善体系建设的基础上，厉行节约牢固树立过“紧日子”思想，做到有保有压，严控和核减一般性支出，盘活存量，用好增量，强化项目管理和资金使用的监督工作，把有限的资金用在刀刃上。同时要科学合理编制2018年财政收支预算。

（三）按要求做好公开决算准备工作，自觉接受各界监督 

下半年按照上级文件的要求，财政部门要认真做好公开决算的工作，创新财政监督检查工作方式，建立健全覆盖所有政府性资金和财政运行全过程的监督机制，自觉接受社会监督，确保财政资金使用合理、合规、合法。

主任、副主任、各位委员，下半年财政工作要在县委、县政府的正确领导下，在人大的依法监督下，牢固树立和落实创新、协调、绿色、开放、共享的新发展理念，全面落实积极的财政政策，抓好各项工作，奋力完成全年各项财政目标任务，为我县的经济社会发展做出积极贡献。