各位代表：

受县政府委托，我向大会报告2016年全县财政收支预算执行情况和2017年财政收支预算草案，请予审议，并请县政协各位委员和其他列席人员提出意见。

一、2016年财政预算执行情况

2016年，全县财政工作在县委、县政府的坚强领导下，在县人大有力监督和县政协的大力支持下，积极应对严峻复杂的经济形势和下行压力，坚持稳中求进工作总基调，严格执行县十六届人大四次会议审议通过的年度预算。挖掘增收潜力，做实财政收入，优化支出结构，确保了刚性支出、民生支出、重点领域支出的资金需求，经济运行总体平稳，较好的完成了全年各项预算任务。

（一）全县预算收支执行情况

1、全县一般公共预算收入完成情况

财政收入。全县一般公共预算收入预计完成83,000万元，预计增幅为18.5%。其中：国税部门预计完成18,813万元，增长100%，主要是营改增政策增加收入；地税部门预计完成46,646万元，增长7%；财政部门预计完成17,541万元，增长4%。非税占比21%。

财政支出。全县一般公共预算支出预计完成229,636万元，同比减少33,260万元，下降13%，主要是上年调整以前年度支出34,692万元，剔除不可比因素34,692万元后，可比口径增长0.6%。

财政平衡情况。一般公共预算收入预计完成83,000万元，上级补助收入预计完成113,606万元，上年结转收入2,541万元，调入资金47,924万元，总收入预计完成247,071万元。一般公共预算支出预计完成229,636万元，上解支出预计完成15,435万元，结转下年2,000万元，总支出预计完成247,071万元，实现了财政收支平衡。

2、县本级财政预算执行情况

县本级财政收入。2016年县本级一般公共财政预算收入预计完成54,423万元，增长12%。其中：国税部门预计完成10,826万元，增长109%，主要是营改增政策增加收入；地税部门完成29,678万元，增长1%；财政部门完成13,919万元，与上年持平。

县本级财政支出。2016年县本级一般公共预算支出预计完成185,877万元, 剔除不可比因素34,692万元后，可比口径下降2%。

重点支出项目完成情况：一般公共服务支出完成13,763万元,增长10%；公共安全支出完成9,005万元，增长1%；教育支出完成28,228万元，剔除不可比因素后，增长1%；社会保障和就业支出完成26,414万元，增长21 %；医疗卫生支出完成22,416万元，增长38%；农林水事务支出完成33,510万元，与上年持平；财政投入偿还债务本息支出15,737万元，比上年下降9%。

县本级财政平衡情况。2016年县本级一般公共财政预算收入预计完成54,423万元，加上上级补助等收入后，总收入预计完成203,312万元。一般公共财政预算支出预计完成185,877万元，加上上解支出、补助下级支出、结转下年支出等，总支出预计完成203,312万元，实现了财政收支平衡。

3、政府性基金预算执行情况

2016年政府性基金预算收入预计完成38,939万元，增长50%；政府性基金预算支出预计完成39,517万元，增长1 %。

4、社会保险基金预算执行情况

社保基金预算收入预计完成9,128万元，与上年持平，社保预算支出预计完成6,984万元，与上年持平。

5、地方政府债务情况

2016年，已用地方政府债券置换存量债务315,000万元，共节省利息支出3,000万元，合理安排资金偿还系统内必需还的债务本金408万元，利息9,769万元。财政部门将继续通过一般公共预算安排、政府债券置换、调入债务单位经营收益等方式，确保政府债务按期偿还，维护政府信誉。

（二）2016年财政主要工作

1、促进全县经济平稳增长。2016 年，全县上下坚持稳中求进工作总基调，精准调控，攻坚克难，全力应对经济下行压力。一是全力抓好财政收入工作。财税部门强化收入形势监测分析，及时调整征管工作重点，全力推进依法治税、依法管税。加大税收稽查力度，清收陈欠税款，确保税收及时、足额入库。二是认真落实税费优惠政策。落实营改增试点、小微企业税收优惠等结构性减税政策，加大清费减负工作力度，近几年取消、停征减征行政事业性收费14项，降低部分项目收费标准，当年减轻企业和社会负担近600万元。三是支持重点项目建设。通过发行地方政府债券、争取中央支持等多种渠道，筹措拨付资金81,276万元，用于宜居乡村、中心线改造、东北物流产业园等重点项目建设，为新型城镇化发展增添了动力。

2、切实保障和改善民生。2016 年，全县财政用于民生方面的支出可实现154,277万元。一是累计安排资金84,188万元，养老、医疗保险政策得到全面落实。二是累计安排资金4,287万元，加大对低收入群体扶持力度。确保了困难群众、优抚对象等人员抚恤和生活补助及时足额发放。三是累计安排资金10,274万元，用于支持开展棚户区、农村危房改造、公共租赁住房建设等保障性安居工程建设。四是累计安排资金52,528万元，用于支持提高农业综合生产能力建设及落实对农民的耕地地力保护性补贴政策。五是累计安排资金3,000万元，完成了离退休和在职人员的工资普调及补发工作。

3、深化预算改革，建立健全现代财政制度。一是进一步建立和完善各项管理制度，强化管理、提高效率。制定了《盘山县行政事业单位经费支出管理办法》。二是完善政府预算体系，加快预算管理制度改革。进一步加大对政府性基金预算和国有资本经营预算与一般公共预算的统筹力度，增加政府可用财力。三是完善预算信息公开制度，进一步细化公开内容。2016年预算信息和2015年决算信息已全部公开，公开率达到100%。

4、加强财政监督检查，严肃财经纪律。通过开展财政专项资金、财政财务收支以及会计信息质量等专项监督检查，提高财政资金使用的安全性、合规性和有效性。2016年财政监督实现了向财政管理全过程扩展，围绕虚增财政收入和虚列支出、小金库、财政资金闲置浪费等财经领域突出问题开展监督检查。通过监督检查，全县财政管理水平得到了进一步提高，财政监督在保障财政资金规范、科学、高效运行方面也发挥了积极的作用。

（三）2016年预算收支执行中存在的问题

2016年在多重不利因素叠加影响下，财政仍保持平稳运行。这得益于县委、县政府的坚强领导和科学决策，得益于县人大、县政协及代表委员们的监督指导和大力支持，是全县上下团结拼搏、担当奉献、精准发力的成果。

但同时，我们也清醒地认识到，当前仍然存在一些需要着力解决的矛盾和问题：一是受经济下行和结构调整等因素影响，财政收入中低速增长常态化，但稳增长、调结构、惠民生等支出仍呈刚性增长，收支平衡难度越来越大；二是政府举债空间有限与经济社会发展融资需求较大的矛盾突出，防范潜在风险任务艰巨。三是财政收入质量有待提升，需要进一步降低非税收入占比，提高五大税种所占比例。四是财政资金使用效益尚需进一步提高。上述突出问题，我们将高度重视，认真研究，采取有力措施，切实加以解决。

二、2017年财政预算（草案）

2017年是全面贯彻落实党的十八届六中全会和市第七次党代会精神的关键之年，是全面深化财税体制改革和推进供给侧结构性改革的深化之年。编制好2017年预算，对于对全县经济发展起着至关重要的作用，财政部门将认真贯彻落实县委、县政府部署的各项工作任务，充分发挥财政职能，支持经济平稳健康发展。

2017年预算安排（草案）及财政工作的总体思路是：坚持以新预算法为准则，深化财税制度改革，调整优化财政支出结构，坚持以一般公共财政收入增幅适度为原则，精化收入，细化支出，提高财政资金使用效益。加大财政资金统筹使用力度，盘活存量、用好增量，从严控制一般性支出，切实保障重点民生支出。加强政府性债务管理，有效防范财政风险，促进县域经济持续健康发展。  

（一）全县财政预算安排情况

1、一般公共财政预算安排

全县一般公共预算收入预计91,300万元，增长10%。其中：国税部门预计23,300万元，增长24%；地税部门预计48,000万元，增长3%；财政部门预计20,000万元，增长14%。全县一般公共预算支出安排208,082万元，增长25 %。

2017年一般公共财政预算收入预计完成91,300万元，上级补助收入预计44,272万元，调入资金87,746万元，上年结转收入2,000万元，总收入预计完成225,318万元。一般公共财政预算支出预计完成208,082万元，加上上解支出、补助下级支出、结转下年支出等，总支出预计完成225,318万元，实现了财政收支平衡。

2、县本级财政预算安排情况

县本级一般公共预算收入预计57,300万元，增长5.3%。其中：国税部门预计14,197万元，增长31%；地税部门预计30,167万元，增长2%，财政部门预计12,936万元，下降7%。加上上级财政补助后，可供当年预计支出的资金规模为179,021万元。县本级一般公共预算支出安排179,021万元，增长23%。主要支出项目是：教育支出安排22,791万元；科学技术支出安排332万元，增长2%；社会保障和就业支出安排47,221万元，增长99%，主要是企业和农垦养老保险增加预算25,000万元；医疗卫生支出安排12,785万元，增长79%；农林水事务支出安排13,491万元，增长3%。债务利息支出安排21,641万元，比上年增加10,190万元，增长89%。

3、政府性基金预算草案

政府性基金预算收入预计38,550万元，与上年持平，政府性基金预算支出安排38,550万元，与上年持平。

4、社会保障基金预算草案

社会保障基金预算收入预计12,875万元，社会保险基金预算支出安排11,635万元。

（二）2017年财政工作重点

1、坚持财政收入稳中有增，确保全面完成财政收支任务。

财税部门将进一步强化财源培植、税收征管、债权催收和国有资产管理，整合财政资金和各项产业扶持政策，创新财政支持经济发展的方式，加大对产业发展和结构调整的扶持力度，努力培育新的经济增长点，促进经济发展方式转变，确保财政收入完成既定目标，收入质量稳步提升。继续加强与两税、非税执收单位的沟通与协调，做到信息通达，并积极配合税务部门以“拉网”形式深入开展税源排查，全面掌握主体税种和税源分布情况，突出抓好主体税种和重点税源的征管，确保税收及时足额入库，全面完成财政收支任务。

2、深化财税体制改革，提高预算执行力。

积极推进各项财政改革，不断创新财政管理机制，促进财政管理的科学化、精细化。一是完善预算绩效管理体制，建立评价结果与预算安排、资金拨付相结合的激励约束机制。二是继续抓好财政存量资金收回使用工作，对结余资金和连续两年未使用的结转资金一律收回统筹使用；对不足两年的结转资金，要加快预算执行，也可按规定用于其他急需领域。三是稳步推进预算信息公开，在原有工作基础上，对政府和部门预算公开内容进一步细化，加大“三公经费”公开力度。四是继续深化政府采购制度改革，积极发挥政府采购的政策功能。

3、强化财政监督检查，提高财政管理效能

以严肃财经纪律为重点，提高财政管理效能为目标。突出对重大项目资金、重点工程资金、惠农民生资金、会计信息质量、融资平台的检查，将财经纪律执行情况检查贯穿于各项财政监督检查之中，实现财政监督检查的新常态。全面履行财政监管职责，严格执行各项节支规定，适时开展联合执法活动，选择部分部门开展对项目支出绩效评价试点，将评价结果作为调整支出结构和预算安排的重要依据，提高财政资金的使用效益。

4、优化收支结构，打造民生财政。

注重优化收入结构，提高税收占比，实现地方可用财力与财税收入的同步增长。继续调整和优化财政支出结构，加大财政政策扶持力度，统筹使用财政资金，牢牢把握改善民生这一主线，适度增加必要的民生支出和政府投资项目支出，提高民生支出在财政预算中的比重。要继续严格控制一般性支出，实行“三公”经费预算支出零增长，严格按规定标准安排会议、培训等经费，推进厉行节约工作长效化、常态化和制度化。

5、加强政府性债务管理，防范债务风险

进一步加强政府债务动态监管，严格执行新预算法和国务院关于加强地方政府债务管理的有关规定，建立健全政府债务规模控制、限额管理和风险预警机制，做到债务信息实施更新，债务规模准确掌握，提高债务结构和债务风险分析预测的能力。重点管理好省政府代理发行的政府债券，及时将置换债券额度分解落实到具体项目中，努力多争取地方政府债券，做好存量债务置换工作。大力推进引导社会资本参与投资的PPP模式，积极配合相关部门做好PPP项目的储备、遴选、实施，推进PPP试点项目实质性运作，拓宽政府融资渠道。

各位代表，当前我县正处在改革和发展的关键时期，面对新的形势和任务，财政部门将在县委、县政府的正确领导下，自觉接受人大的依法监督和政协的民主监督，稳中求进，改革创新，认真贯彻落实大会各项决议，努力完成全年预算收支任务，为建设更具实力活力和竞争力的新盘山而努力奋斗！